Rozliczenie podatkowe dla świadczeniobiorców ZUS
Zakład Ubezpieczeń Społecznych rozpoczął masową wysyłkę formularzy PIT do ponad 10,5 miliona osób, które w minionym roku otrzymywały świadczenia z ubezpieczeń społecznych. Akcja ma na celu ułatwienie rozliczenia podatku dochodowego za 2025 rok. Odbiorcami dokumentów są emeryci, renciści oraz osoby pobierające zasiłki.
Kto musi złożyć zeznanie podatkowe?
ZUS podkreśla, że nie wszyscy otrzymujący formularze są zobowiązani do samodzielnego rozliczenia. Wysyłka ma charakter informacyjny i prewencyjny. Obowiązek złożenia własnego zeznania podatkowego ciąży na tych świadczeniobiorcach, których roczne przychody przekroczyły kwotę wolnej od podatku, która w 2025 roku wynosiła 30 000 złotych.
„Osoby, których przychody nie przekroczyły progu wolnej od podatku, nie muszą składać zeznania. ZUS rozliczy ich automatycznie” – przypomina rzecznik Zakładu.
Kluczowy termin: koniec lutego
Wszystkie formularze PIT-40A powinny dotrzeć do adresatów najpóźniej do końca lutego. To ważna informacja dla osób, które muszą dokonać samodzielnego rozliczenia. Dla nich termin na złożenie deklaracji do urzędu skarbowego mija tradycyjnie 30 kwietnia.
Dla kogo rozliczenie jest automatyczne?
Automatycznemu rozliczeniu przez ZUS podlegają świadczeniobiorcy, których sytuacja spełnia wszystkie poniższe warunki:
- Ich roczny przychód z tytułu świadczeń nie przekroczył kwoty wolnej od podatku (30 000 zł).
- Nie osiągnęli innych przychodów (np. z pracy, działalności, najmu) wymagających rozliczenia.
- Nie korzystają z ulg podatkowych, które wymagają wykazania w zeznaniu (np. ulga na internet, ulga rehabilitacyjna).
Osoby te otrzymają od ZUS informację o rozliczeniu, a w przypadku nadpłaty – zwrot podatku na wskazane konto bankowe.
Co zrobić, jeśli formularz nie dotarł?
Jeśli do końca lutego formularz PIT-40A nie dotrze do adresata, należy skontaktować się z najbliższym oddziałem ZUS lub skorzystać z platformy e-PUE ZUS. Dokument można również pobrać ze strony internetowej Zakładu lub Ministerstwa Finansów. Warto pamiętać, że brak otrzymania formularza nie zwalnia z obowiązku podatkowego, jeśli taki istnieje.
Eksperci podatkowi radzą, aby nie zwlekać z rozliczeniem. Wcześniejsze złożenie deklaracji często oznacza szybszy zwrot ewentualnej nadpłaty, co może być istotne dla domowego budżetu, szczególnie w kontekście planowania oszczędzania.
