ZUS przesyła deklaracje podatkowe milionom świadczeniobiorców
Zakład Ubezpieczeń Społecznych informuje, że do końca lutego wyśle ponad 10,5 miliona formularzy PIT do osób, które w minionym roku otrzymywały świadczenia z ubezpieczeń społecznych. Dotyczy to przede wszystkim emerytów, rencistów oraz osób pobierających różnego rodzaju zasiłki. To standardowa procedura, która jednak wiąże się z koniecznością podjęcia konkretnych działań przez część odbiorców, jeśli chcą skorzystać z ulg podatkowych.
Kto musi złożyć zeznanie samodzielnie?
ZUS podkreśla, że większość świadczeniobiorców otrzyma od urzędu tzw. „PIT-11A z załącznikiem PIT-40A”. Jest to gotowe zestawienie dochodów i pobranych zaliczek na podatek. W wielu przypadkach, gdy przychód pochodzi wyłącznie z ZUS i nie przekracza określonych progów, nie ma obowiązku składania zeznania – rozliczenie następuje automatycznie. Sytuacja zmienia się, gdy podatnik chce skorzystać z odliczeń lub ulg, na które ZUS nie ma pełnych danych.
„Jeżeli podatnik chce skorzystać z ulgi na dzieci, ulgi dla młodych, darowizn czy internetowego, musi sam złożyć zeznanie podatkowe, nawet jeśli otrzymał od ZUS gotowy PIT” – przypomina rzecznik Zakładu.
Kluczowe ulgi wymagające aktywności podatnika
Do najczęstszych sytuacji, w których emeryt lub rencista musi wziąć sprawy w swoje ręce, należą:
- Ulga na dzieci (rodzicielskie) – aby ją odliczyć, konieczne jest złożenie własnego zeznania PIT-37 wraz z załącznikiem PIT/O.
- Ulga dla młodych – przysługująca osobom do 26. roku życia, wymaga złożenia PIT-37.
- Odliczenie darowizn – kwoty przekazane na cele charytatywne można odliczyć tylko poprzez własne zeznanie.
- Ulga termomodernizacyjna – związana z wydatkami na remont domu.
- Rozliczenie z małżonkiem lub jako samotny rodzic – wybór korzystniejszej formy opodatkowania.
Terminy i sposoby składania deklaracji
Osoby, które zdecydują się na samodzielne rozliczenie, muszą pamiętać o terminie do 30 kwietnia 2026 roku. Deklarację można złożyć tradycyjnie na papierze w urzędzie skarbowym lub elektronicznie – przez platformę e-Deklaracje, bankowość internetową lub przy użyciu darmowych programów do rozliczeń PIT. Warto zaznaczyć, że w przypadku rozliczenia wyłącznie z ZUS, często kwota do zwrotu lub do dopłaty jest niewielka, jednak dla wielu gospodarstw domowych ma znaczenie budżetowe.
Eksperci podatkowi radzą, by nie zwlekać z decyzją. Po otrzymaniu formularza z ZUS warto przeanalizować swoją sytuację, sprawdzić, czy w ciągu roku miały miejsce wydatki kwalifikujące się do odliczeń (np. leki, rehabilitacja, darowizny) i w razie wątpliwości skonsultować się z doradcą lub w urzędzie skarbowym. Dla osób, których jedynym źródłem dochodu jest świadczenie z ZUS i nie przysługują im żadne odliczenia, otrzymany PIT-40A jest dokumentem końcowym – nie muszą podejmować żadnych dodatkowych kroków.
